Das Masterstudium

In unserem berufsbegleitenden Studium sammeln Sie die Praxiserfahrung gleich mit.

Mit unserem Masterstudium im Fach “Steuerrecht und Steuerlehre” können Sie in nur 2 bis 2,5 Jahren Steuerberater werden. Denn neben dem Studium an der Technischen Hochschule arbeiten Sie pro Woche i.d.R. 20-25 Stunden (maximal 30) in der Kanzlei und sammeln so direkt die für das Steuerberater-Examen erforderliche Berufserfahrung. 

Das Studium findet i.d.R. als Blockveranstaltung freitags und samstags statt – das gilt für die Teile zur Vorbereitung auf die Steuerberaterprüfung (durchgeführt von Dr. Bannas), genauso wie für die klassischen wirtschaftswissenschaftlichen Module (durchgeführt von der Technischen Hochschule Köln). 

Die Inhalte des Masterstudiums Taxation / Steuerrecht und Steuerlehre

 

Von den Grundlagen bis zur Steuerberaterprüfung finden Sie hier alle Module und Bestandteile. Die Module zu den Steuerarten, Bilanzierung und BWL (im Schaubild grau) werden ergänzt um ein spezielles Fall- und Klausentraining, das Sie gezielt auf die Steuerberaterprüfung vorbereitet. Am Ende des Studiums stehen die Masterarbeit und das Examen vor der Steuerberaterkammer.


Durch die Verknüpfung erreichen unsere Teilnehmer:innen regelmäßig überdurchschnittlich hohe Bestehensquoten in der Steuerberaterprüfung (regelmäßig über 80%).

 

Das Studium kann in 4 oder 5 Semestern absolviert werden. Hier finden Sie alle Module auf einen Blick:

Variante: 5 Semester

Jeweils 6 Credits pro Modul

1. Semester (SoSe)

Modul 1

Vertiefung Betriebswirtschaftslehre
Internes / Externes Rechnungswesen

Modul 2

Vertiefung Wirtschaftsrecht

Modul 3

Vertiefung Steuern

Modul 4

Wahlpflichtmodul I 
eines der folgenden drei Module ist zu wählen:

Modul 4.1:
Berufstypische EDV-Anwendungen an ausgewählten Beispielen

Modul 4.2:
Corporate Finance / Tax Compliance


Modul 4.3:
Data Analytics

2. Semester (WiSe)

Modul 5

Ertragssteuern I 

Modul 6

Bilanzsteuerrecht I 

Modul 7

Sonstige Steuern I 

Modul 8

Wahlpflichtmodul II
eines der folgenden drei Module ist zu wählen:

Modul 8.1:
Betriebsprüfung / Steuerstrafrecht

Modul 8.2:
Internationale Rechnungslegung / Wirtschaftsprüfung

Modul 8.3:
Beratungsschwerpunkte bei kleinen und mittelständischen Unternehmen

 

3. Semester (SoSe)

Modul 9

Ertragssteuern II 

Modul 10

Bilanzsteuerrecht II 

Modul 11

Verfahrensrecht

Modul 12

Wahlpflichtmodul III
Eines der folgenden drei Module ist zu wählen:

 

Modul 12.1:
Insolvenzrecht und Insolvenzberatung / Steuern in der Insolvenz

 

Modul 12.2:
Praktische Fallstudie: Ertragsteuern und Bilanzierung

 

Modul 12.3:
Praktische Fallstudie:
Due Dilligence / Unternehmensbesteuerung

Außerhalb des Curriculums

Arbeitskreis Klausurtechnik (Online-Aufzeichnung)

Nach dem Semester

Übungsklausuren für die Steuerberaterprüfung

4. Semester (WiSe)

Modul 13

Ertragsteuern III

Modul 14

Bilanzierung von Personengesellschaften 

Modul 15

Sonstige Steuern II 

Modul 16

Fallstudien aus der Praxis I

Außerhalb des Curriculums

Übungsklausuren für die Steuerberaterprüfung

5. Semester (SoSe)

Modul 17

Fallstudien aus der Praxis II

Modul 18

Masterarbeit (Beginn im 3. oder 4. Semester, nur Fertigstellung im 5. Semester) 

Außerhalb des Curriculums

Intensives Klausurentraining für die Steuerberaterprüfung

 

Virtueller Abendlehrgang (Online-Aufzeichnung)

Okt - März

schriftliche & mündliche Steuerberaterprüfung

*hellblau = Zusatzleistungen außerhalb des Curriculums zur Vorbereitung auf die Steuerberaterprüfung

Variante: 4 Semester

Jeweils 6 credits pro Modul

1. Semester (WiSe)

Modul 1

Vertiefung Betriebswirtschaftslehre
Internes / Externes Rechnungswesen

Modul 2

Vertiefung Wirtschaftsrecht

Modul 3

  Vertiefung Steuern

Modul 4

Wahlpflichtmodul I
eines der folgenden drei Module ist zu wählen:

 

Modul 4.1:
Berufstypische EDV-Anwendungen an ausgewählten Beispielen

 

Modul 4.2:
Corporate Finance / Tax Compliance

 

Modul 4.3:
Data Analytics

Modul 5

Ertragsteuern I

2. Semester (SoSe)

Modul 6

Bilanzsteuerrecht I

Modul 7

Sonstige Steuern I

Modul 8

Wahlpflichtmodul II
eines der folgenden drei Module ist zu wählen:

 

Modul 8.1:
Betriebsprüfung / Steuerstrafrecht

 

Modul 8.2:
Internationale Rechungslegung / Wirtschaftsprüfung

 

Modul 8.3:
Beratungsschwerpunkte bei kleinen und mittelständischen Unternehmen

Modul 9

Ertragsteuern II 

Modul 12

Wahlpflichtmodulgruppe III 
eines der folgenden drei Module ist zu wählen:

 

Modul 12.1:
Insolvenzrecht und Insolvenzberatung / Steuern in der Insolvenz
 

Modul 12.2:
Praktische Fallstudie: Ertragsteuern und Bilanzierung


Modul 12.3:
Praktische Fallstudie:
Due Dilligence / Unternehmensbesteuerung

Außerhalb des Curriculums

Arbeitskreis Klausurtechnik (Online-Aufzeichnung)

Nach dem Semester

Übungsklausuren für die Steuerberaterprüfung

3. Semester (WiSe)

Modul 10

Bilanzsteuerrecht II 

Modul 11

Verfahrensrecht

Modul 14

Bilanzierung von Personengesellschaften 

Modul 15

Sonstige Steuern II 

Modul 16

Fallstudien aus der Praxis

Nach dem Semester

Übungsklausuren für die Steuerberaterprüfung

4. Semester (SoSe)

Modul 13

Ertragsteuern III

Modul 17

Fallstudien aus der Praxis II

Modul 18

Masterarbeit (Beginn im 3. oder 4. Semester, nur Fertigstellung im 5. Semester) 

Außerhalb des Curriculums

Intensives Klausurentraining für die Steuerberaterprüfung

 

Virtueller Abendlehrgang (Online-Aufzeichnung)

Okt-März

schriftliche & mündliche Steuerberaterprüfung

*hellblau = Zusatzleistungen außerhalb des Curriculums zur Vorbereitung auf die Steuerberaterprüfung

Studien-Schwerpunkte

Hier liegen die Studienschwerpunkte auf den Grundlagen des Steuerrechts und der Bilanzierung, sowie auf wichtigen Nebengebieten wie Recht, BWL und Finanzierung.


Die fachlichen Hintergründe unserer Studierenden sind vielfältig. Deshalb haben wir insbesondere zu Studienbeginn das Ziel, alle Studierenden auf ein einheitliches Niveau in den steuerrechtlichen Kernthemen zu bringen.
 

HINWEIS:  Zur Vorbereitung bieten wir auch schon vor dem ersten Semester steuerrechtliches Skriptmaterial an.

Vereinbarkeit von Studium und Beruf

 

Parallel zum Studium können Sie als Studierende/r einer beruflichen Beschäftigung nachgehen. Das Studium ist extra so aufgebaut, dass Vorlesungen und Übungen als Blockveranstaltungen in der Regel freitags und samstags stattfinden. So sammeln Sie die nötigen Praxisstunden für die Steuerberaterprüfung, bleiben aber gleichzeitig immer nah am Unterrichtsstoff, um Fragen zu stellen, komplexe Sachverhalte mit den Dozierenden zu diskutieren und die spezielle Technik der Fallbearbeitung einzuüben.

 

Damit neben Job und Vorlesungen noch genügend Zeit bleibt, um die Inhalte des Studiums  vor- und nachzubereiten, können Sie die vorlesungsfreie Zeit nutzen (Mitte Februar bis Mitte März sowie August und September). Im Gegensatz zu vielen anderen Studiengängen, finden hier in der Regel keine weiteren Prüfungsleistungen statt.

 

Im letzten Semester sind die Vorlesungen zudem deutlich reduziert – hier steht im Vordergrund, dass Sie sich neben Ihrem Job ganz auf die Fertigstellung der Masterarbeit und das Klausurentraining für die Steuerberaterprüfung konzentrieren.

 

TIPP: Wir empfehlen eine Berufstätigkeit von 20 bis 25 Wochenstunden, 30 Wochenstunden sind das vertretbare Maximum. So verbinden Sie die nötige Praxiserfahrung optimal mit den Anforderungen von Masterabschluss und Steuerberaterprüfung.

 

Gebühren und Finanzierungsmöglichkeiten

 

Studiengebühren

490 € monatlich à 30 Monate

Zulassungs- & Prüfungsgebühren

Für die Steuerberaterprüfung rd. 1.200 €, einmalig zu entrichten an die Steuerberaterkammer

 

HINWEIS:
Weitere Kosten zur Vorbereitung auf das Steuerberaterexamen fallen nicht an – diese allein betragen sonst üblicherweise ca. 5.000 – 10.000 €.

Steuerliche Absetzbarkeit

Im Gegensatz zu einem Bachelorstudium sind die Kosten für ein Masterstudium (z.B. Studiengebühren, Fahrt- und Übernachtungskosten) i.d.R. voll steuerlich absetzbar (aktuell allerdings beim BFH anhängig). 
 

HINWEIS:
Im Falle eines geringen Einkommens unterhalb der Beitragsbemessungsgrenze können die Ausbildungskosten als Verlustvortrag auf die Zeit nach dem Studium übertragen werden.  

Finanzierung

Im Einzelfall ist eine Finanzierung über 5 Jahre mit einer Ratenzahlung von 250 € monatlich möglich (statt sonst monatlich 490 € über 2,5 Jahre). Diese Finanzierung behalten wir uns nach Einzelfallprüfung für Studierende mit niedrigen Einkommen vor. Das Gesamtvolumen ist pro Studiengang begrenzt.
 

Weitere Fördermöglichkeiten

• BAföG
• regionale Fördermöglichkeiten

Unsere Dozierenden

 

Unsere Dozierenden sind Experten aus der Steuerberaterausbildung, Senior Manager oder Partner der Big4-Gesellschaften oder Inhaber*innen mittelständischer Steuerberatungsgesellschaften. Als Studierende des Master Taxation (Fach “Steuerrecht und Steuerlehre”) profitieren Sie von ihren praktischen Erfahrungen genauso wie von ihrer Lehrtätigkeit in der Steuerberaterausbildung.

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Info-Veranstaltungen

Kommen Sie vorbei. Wir führen regelmäßig Informations­veranstaltungen zum Kursprogramm für unsere Masterstudiengänge im Steuerrecht durch. Wir freuen uns auf Sie!